Στο ραντάρ των ελεγκτικών μηχανισμών της ΑΑΔΕ μπαίνουν οι κινήσεις χρημάτων μεταξύ κοινών και ατομικών τραπεζικών λογαριασμών, καθώς ορισμένες συναλλαγές είναι δυνατόν να θεωρηθούν άτυπες δωρεές. Σε μια τέτοια περίπτωση μπορεί να προκύψει φορολογική επιβάρυνση για τον δικαιούχο, αλλά και να ενεργοποιηθεί διαδικασία φορολογικού ελέγχου προκειμένου να διαπιστωθεί η πραγματική προέλευση και ο τελικός προορισμός των χρημάτων.
Ιδιαίτερο ενδιαφέρον παρουσιάζουν για τις φορολογικές αρχές οι περιπτώσεις κατά τις οποίες ένας από τους συνδικαιούχους ενός κοινού τραπεζικού λογαριασμού προχωρά σε ανάληψη ή μεταφορά χρημάτων, χωρίς να διαθέτει στοιχεία που να αποδεικνύουν ότι είχε συμβάλει στη δημιουργία του συγκεκριμένου υπολοίπου. Το κρίσιμο στοιχείο είναι επομένως ποιος κατέθεσε τα χρήματα και ποιος τελικά τα χρησιμοποίησε.
Διαβάστε περισσότερα: newmoney.gr
Πηγή: www.protothema.gr